证监会将在上发审会前对发行人信息进行抽查营养

IPO申报企业上发审会需要先过信息披露质量检查关。昨天从投行处获悉,证监会本周三向各发行人以及保荐机构下发通知,近日将向拟IPO企业在上发审会前进行信息质量抽查,抽查范围主要是处于预披露和初审阶段的拟IPO企业。

京华时报敖晓波京华时报漫画谢瑶

上会前须参加抽查

为督促上市公司提高信息披露质量,严厉打击虚假信息披露、欺诈上市等违法违规行为,证监会2 日向各发行人、保荐机构等下发《关于组织对首发企业信息披露质量进行抽查的通知》。通知显示,对申请首次公开发行股票的企业,将在上发审会前对发行人信息披露质量进行抽查。

据了解,抽查将通过审阅申报材料及工作底稿,并以抽样的方式进行现场检查,从而核实和印证中稿源：中国青年介机构是否就发行人信息披露质量履职尽责。其中,IPO财务专项检查时已抽查过的40家企业,不再纳入抽取范围。

四情形直接被抽查

据了解,若审核过程中发现有人通过他发布的色情号码找到他在审企业所披露的信息可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,或者中介机构尽职履责情况存在重大疑问的,审核部门可以直接将其列为抽查对象。

通知还首次明确,抽查结束后,如发现存在一般性问题的,将通过约谈提醒、下发反馈意见函等方式督促其在后续工作中予以改进。情节较重的,将由证监会相关职能部门依法采取监管谈话、警示函等行政监管措施。经过抽查发现明确违法违规线索的,将移送稽查部门进一步查实查证,涉及犯罪的,将移交司法机关处理。

点评

聪敏灵活仅有抽查是不够的

知名财经评论员皮海洲表示,对于一些试图造假而达到蒙混过关的企业,仅仅有抽查是不够的。例如此前证监会开展 史上最严格的财务检查 之后,今年IPO开闸后上市的第一批48家新公司中,一季度业绩变脸的公司就达到17家之多。因此,对于首发IPO公司信息披露质量把关,绝对不能停留在抽查层面上,而应该进行全面检查,并且作为发审环节的一个最重要检查内容。